Aan het einde van het jaar is pas bekend hoeveel medewerkers u had en wat u hen aan loon heeft betaald. Ook is dan uw omzet en (bruto) winst bekend. Door middel van de naverrekening berekent de verzekeraar dan de definitieve premie over het vorige jaar met uw definitieve gegevens. Ook wordt er gekeken naar het nieuwe verzekerde bedrag voor bijvoorbeeld de bedrijfsschadeverzekering. Tegelijkertijd wordt de nieuwe voorschotpremie voor het lopende jaar vastgesteld, gebaseerd op de gegevens van het vorige jaar.
Bij aanvang van de verzekering heeft u gegevens doorgegeven. De verwachte omzet, de (bruto) winst, de verwachte loonsom en het aantal medewerkers dat u in dienst heeft. Daarvoor maakt u een goede inschatting en op basis van deze gegevens wordt de premie bepaald en betaald.
Van te voren is het nog niet zichtbaar hoe het jaar zich gaat ontwikkelen. Als ondernemer wilt u in bijna alle gevallen groeien. Maar het kan ook tegen zitten zoals bijvoorbeeld met de coronacrisis. Omdat u het niet allemaal van te voren weet, worden de bedragen met een naverrekening gecorrigeerd. Soms kan dat tussentijds (ook om betalingsproblemen te voorkomen). Groeit u harder dan u had ingeschat? Dan betaalt u premie bij en wordt de premie voor het komende jaar hoger (voorschotpremie).
Andersom kan ook. Dat betekent dat u teveel premie heeft betaald in het afgelopen jaar voor het risico dat u heeft afgedekt. Bij de naverrekening krijgt u dus nog geld terug over het afgelopen jaar. En voor het lopende jaar betaalt u een lagere premie. Tenzij u natuurlijk weer een (forse) groei verwacht, dan kunt u dit ook doorgeven aan ons.
Niet voor alle verzekeringen geldt dat ze werken op basis van voorschotpremies en naverrekeningen. Onderstaand treft u een overzicht van de meest voorkomende verzekeringen:
Meestal ontvangt u in de eerste maanden van het nieuwe jaar het naverrekeningsformulier. Verzekeraars (kunnen er dus meerdere zijn als het niet in een pakket zit) vragen u binnen een bepaalde periode de juiste gegevens op te sturen. De gegevens moeten soms worden aangevuld met een door de boekhouder geaccordeerde verzamelloonstaat, jaarrekening of andere stukken die van belang kunnen zijn.
Meestal heeft u hiervoor enkele weken de tijd. Natuurlijk kan het gebeuren dat u het vergeet. Daarom ontvangt u ook nog een herinnering.
Als u niet reageert op het verzoek van de verzekeraar om gegevens in te sturen om de definitieve premie vast te stellen, verhoogt de verzekeraar de premie. Zij nemen daar een vast percentage voor. Vaak is dat 25%. En ook uw nieuwe voorschotpremie wordt hierop gebaseerd. Bij een verzuimverzekering kan een eventuele uitkering dan ook teruggevorderd worden.
Indien u de gegevens niet heeft ingestuurd en er is sprake van een schade, dan kan er sprake zijn van onderverzekering omdat de bedragen niet aansluiten bij de werkelijke situatie.
Staat de klant bij jou altijd centraal en ben je thuis in de wereld van verzekeren en bankieren? Wij zijn op zoek naar een enthousiaste adviseur die ons team komt versterken.
Bekijk vacature